第十二章风险管理与金融监管

1下列选项中，不属于第三版《有效银行监管核心原则》主要反映危机后银行监管的变化趋势的是()

A.加强对系统重要性银行的监管

B.引入微观视角

C.重视危机管理、恢复和处置

D.完善公司治理和信息披露

参考答案：B

参考解析：

第三版《有效银行监管核心原则》此次修订主要反映了危机后银行监管的以下变化趋势：

A正确：加强对系统重要性银行的监管

B错误：引入宏观审慎视角

C正确：重视危机管理、恢复和处置

D正确：完善公司治理和信息披露

新增“风险管理体系”。

2我国商业银行在内部控制中应贯彻的审慎性原则是指()。

A.效益优先

B.内控优先

C.发展优先

D.创新优先

参考答案：B

参考解析：

审慎性原则，商业银行内部控制应当坚持风险为本，审慎经营的理念，设立机构或开办业务均应坚持内控优先。

3目标设定、事件识别和风险对策属于()的要素。

A.金融风险管理流程

B.全面风险管理

C.内部控制

D.控制活动

参考答案：B

参考解析：

全面风险管理的三个维度是企业目标、风险管理的要素和企业层级。

B正确：其中风险管理的要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、监控八个要素。

A错误：金融风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险分类、风险控制、风险监控和风险报告。

CD错误：内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。

综上，该题选B。

4我国某企业在海外承建了某项目，但因海外爆发政府与反政府武装冲突而不得不中断项目建设，并撤出人员，项目工地被洗劫，这种情形属于该企业的()。

A.市场风险

B.信用风险

C.国别风险

D.操作风险

参考答案：C

参考解析：

A错误：市场风险是指金融机构在金融市场的交易头寸由于市场价格因素的不利变动而可能遭受的损失。

B错误：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合约所规定的义务，或信用质量发生改变而影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

C正确：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付金融机构债务，或使金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使金融机构遭受其他损失的风险。

D错误：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

综上，该题选C。

5以下不属于信用风险的管理机制的是()。

A.审贷分离机制

B.额度管理机制

C.授权管理机制

D.系统管理机制

参考答案：D

参考解析：

信用风险管理机制包括：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。

6商业银行的缺口管理属于()管理。

A.利率风险

B.信用风险

C.汇率风险

D.股票风险

参考答案：A

参考解析：

利率风险的管理方法主要有：

①选择有利的利率;

②调整借贷期限;

③缺口管理;

④久期管理;

⑤利用利率衍生品交易。

7在()阶段，商业银行要进行贷款风险分类。

A.信用风险的事前管理

B.操作风险的流程管理

C.信用风险的事中管理

D.操作风险的制度管理

参考答案：C

参考解析：

信用风险的管理包括机制管理和过程管理。其中过程管理又包括事前管理、事中管理和事后管理。在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。