2022年初级经济师考试金融专业日常练习题：商业银行风险管理-经济师考试网

2022年初级经济师考试金融专业日常练习题：商业银行风险管理

　　1[.单选题]根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为()。

　　A.2.5%

　　B.3%

　　C.3.5%

　　D.4%

　　[答案]A

　　[解析]根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.5%～2.5%，拨备覆盖率的基本标准为120%～150%。两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。

　　2[.单选题]下列属于操作风险的是()。

　　A.法律风险

　　B.策略风险

　　C.声誉风险

　　D.价格风险

　　[答案]A

　　[解析]操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

　　3[.单选题]商业银行的全部关联度一般不应高于()。

　　A.4%

　　B.15%

　　C.10%

　　D.50%

　　[答案]D

　　[解析]全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应高于50%。

　　4[.单选题]商业银行的贷款损失准备充足率一般不低于()。

　　A.10%

　　B.15%

　　C.50%

　　D.100%

　　[答案]D

　　[解析]贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。

　　5[.单选题]银行操作风险管理的第一道防线是()。

　　A.业务条线管理

　　B.独立的评估

　　C.独立的审查

　　D.独立的法人操作风险管理部门

　　[答案]A

　　[解析]银行操作风险管理的三道防线：(1)业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。(2)独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。(3)独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。

　　6[.单选题]操作风险损失率的计算公式是()。

　　A.操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比

　　B.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比

　　C.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　D.操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　[答案]C

　　[解析]操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

　　7[.单选题]商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于()。

　　A.10%

　　B.20%

　　C.30%

　　D.40%

　　[答案]B

　　[解析]累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高于20%。

　　8[.单选题]《商业银行风险监管核心指标(试行)》规定商业银行的核心负债比例不应低于()。

　　A.10%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.100%

　　[答案]C

　　[解析]核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

　　9[.单选题]()不属于银行操作风险管理的三道防线。

　　A.业务条线管理

　　B.独立的法人操作风险管理部门

　　C.独立的评估与审查

　　D.鼓励银行持续改善内部管理

　　[答案]D

　　10[.单选题]商业银行金融风险的最终表现形式是()。

　　A.流动性风险

　　B.信用风险

　　C.市场风险

　　D.操作性风险

　　[答案]A

　　[解析]流动性风险经常和信用风险、市场风险等联系在一起，是各种风险的最终表现形式，是银行业危机的直接原因。

　　11[.单选题]商业银行的核心负债比例，即核心负债/负债总额应当()。

　　A.不低于60%

　　B.不低于30%

　　C.不低于25%

　　D.不低于20%

　　[答案]A

　　[解析]核心负债比例为核心负债与负债总额之比，不应低于60%。

　　12[.多选题]商业银行全面风险管理的新原则包括()。

　　A.匹配性原则

　　B.全覆盖原则

　　C.独立性原则

　　D.有效性原则

　　E.审慎性原则

　　[答案]A，B，C，D

　　[解析]商业银行全面风险管理的新原则：(1)匹配性原则。(2)全覆盖原则。(3)独立性原则。(4)有效性原则。

　　13[.多选题]按照贷款风险程度的不同将贷款划分为()。

　　A.正常类贷款

　　B.信用类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.关注类贷款

　　E.损失类贷款

　　[答案]A，C，D，E

　　[解析]按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

　　14[.多选题]商业银行不良贷款管理要遵循的基本原则有()。

　　A.分散原则

　　B.经济原则

　　C.内部制衡原则

　　D.可比原则

　　E.统一原则

　　[答案]B，C，D，E

　　[解析]商业银行不良贷款管理要遵循如下基本原则：经济原则、内部制衡原则、统一原则、可比原则。

　　15[.多选题]商业银行市场风险的管理措施包括()。

　　A.董事会和高级管理层监控的有效性

　　B.市场风险管理政策和程序的完善性

　　C.内部控制和外部审计的完善性

　　D.保持适当的授信管理、计量和监测程序

　　E.市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性

　　[答案]A，B，C，E

　　[解析]评价商业银行市场风险管理体系是否有效，风险管理能力是否足够，应着眼于如下五个方面：①董事会和高级管理层监控的有效性。②市场风险管理政策和程序的完善性。③市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性。④内部控制和外部审计的完善性。⑤适当的市场风险资本分配机制。D项保持适当的授信管理、计量和监测程序属于信用风险管理的措施。

　　16[.多选题]按照风险发生的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分为()。

　　A.内部欺诈

　　B.外部欺诈

　　C.信用违约

　　D.雇佣合同以及工作状况带来的风险

　　E.客户、产品与业务活动带来的风险

　　[答案]A，B，D，E

　　[解析]按照风险发生的频率和损失大小，巴塞尔委员会将操作风险分为七类：①内部欺诈。②外部欺诈。③雇佣合同以及工作状况带来的风险。④客户、产品与业务活动带来的风险。⑤有形资产损失。⑥经营中断和系统错误。⑦涉及执行、交割和流程管理的风险。

　　17[.多选题]衡量商业银行流动性风险的指标有()。

　　A.净稳定资金比例

　　B.流动性比例

　　C.核心负债比例