商业银行的现金资产

1若在同一家银行开立账户的两家企业单位进行转账结算，则该行的基础头寸()。

A.不变

B.增多

C.减少

D.不确定

参考答案：A

参考解析：

企业单位之间的结算主要是转账结算，当交易双方同在一家商业银行开户时，其账务划转不会影响该行的存款总量，也不会影响其基础头寸的变化。

2()是商业银行流动性最强的资产。

A.固定资产

B.现金资产

C.不动产

D.流动资产

参考答案：B

参考解析：

商业银行现金资产是商业银行持有的库存现金及现金等价物，是商业银行流动性最强的资产。狭义的现金资产是指银行库存现金，广义的现金资产还包含准备金存款、存放同业存款和结算在途资金等。

3商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，用于日常支付和债务清算的资金是( )。

A.库存现金

B.法定存款准备金

C.超额存款准备金

D.交易保证金

参考答案：C

参考解析：

超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。超额准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力。【考核】第六章第一节

4商业银行某一时点可以运用的资金是()。

A.即期头寸

B.可用头寸

C.初始头寸

D.远期头寸

参考答案：B

参考解析：

可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

5某商业银行期初在中央银行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万;期初库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，中国人民银行核定其库存现金限额为100万。匡算该行期末基础头寸为()万元。

A.1060

B.2500

C.2800

D.3060

参考答案：D

参考解析：

期末基础头寸=(10000-7000)+100+160-150+50-100=3060(万元)。