第四章 商业银行经营与管理

1.【2022年真题】对客户进行信用调查时，通常采用信用的“5C”标准，“5C”不包括()。

A.经营环境

B.品格

C.资本

D.沟通

参考答案：D

参考解析：

对客户进行信用调查通常采用信用的“5C”标准、即品格(character)、偿还能力(capacity)、资本(capital)、经营环境(condition)和担保品(collateral)。考点：第四章——商业银行贷款业务

2.【2022年真题】商业银行为了应对未来一定期限内的非预期损失而应该持有的资本，称为()。

A.注册资本

B.经济资本

C.会计资本

D.监管资本

参考答案：B

参考解析：

经济资本又称为风险资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内的非预期损失而应该持有的资本。考点：第四章——资本管理

3.【2022年真题】关于商业银行表外业务和中间业务的说法，错误的是()。

A.表外业务和中间业务均不构成表内资产和负债

B.中间业务在商业银行营业收入中的占比持续下降

C.相比于传统业务而言，中间业务不承担或不直接承担市场风险

D.表外业务可能影响商业银行当期损益

参考答案：B

参考解析：

表外业务和中间业务两者均不构成表内资产和负债，但中间业务主要是以客户委托为前提、由商业银行为客户办理支付和其他委托事项而收取手续费;表外业务则是可能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。AD正确。

相对传统业务而言，中间业务具有以下特点：不运用或不直接运用银行的自有资金;不承担或不直接承担市场风险;以接受客户委托为前提，为客户办理业务;以收取服务费(手续费管理费等)、赚取差价的方式获得收益;种类多、范围广，在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。B错误，C正确。

考点：第四章——商业银行贷款业务

4.【2022年真题】影响商业银行存款经营的因素不包括()。

A.政府的监管措施

B.支付机制的创新

C.呆账核销政策

D.存款创造的调控

参考答案：C

参考解析：

影响商业银行存款经营的因素包括支付机制的创新、存款创造的调控、政府的监管措施。考点：第四章——商业银行负债业务

5.【2022年真题】下列投资者中，不能被中国证监会视为合格投资者的是()。

A.某慈善基金

B.依法设立并接受国务院金融监督管理机构监管的机构

C.接受国务院金融监督管理机构监管的机构发行的资产管理产品

D.具有1年投资经历，家庭金融净资产不低于300万元的自然人

参考答案：D

参考解析：

合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人法人或者依法成立的其他组织：

①具有2年以上投资经历且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币，或者家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币;

②最近1年年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织;

③中国银行保险监督管理委员会规定的其他情形。D错。

考点：第四章——商业银行理财业务

6.【2022年真题】存款保险制度属于()。

A.风险补偿策略

B.风险分散策略

C.风险转移策略

D.风险预防策略

参考答案：A

参考解析：

风险补偿是指商业银行采取各种措施对风险可能造成的损失加以弥补。银行常用的风险补偿方法有：合同补偿，即在订立合同时将风险因素考虑在内，如将风险可能造成的损失计入价格之中;保险补偿，即通过存款保险制度来减少银行风险;法律补偿，即利用法律手段对造成银行风险损失的法律责任者提起诉讼，尽可能地挽回损失。考点：第四章—风险管理与内部控制

7.【2022年真题】根据巴塞尔协议Ⅲ，商业银行要设立“资本防护缓冲资金”，其总额不得低于银行风险加权资产的()。

A.1.5%

B.3.5%

C.1%

D.2.5%

参考答案：D

参考解析：

根据巴塞尔协议Ⅲ商业银行的一级资本充足率下限为6%，核心一级资本充足率下限为4.5%;系统重要性银行的附加资本要求为1%;商业银行要设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的2.5%;各国可根据情况要求银行提取2.5%的逆周期资本缓冲，以便银行可以对抗过度放贷所带来的风险。考点：第四章——资本管理

8.【2022年真题】下列业务中，属于商业银行中间业务或表外业务的有()。

A.理财业务

B.托管和支付结算

C.抵押贷款

D.担保承诺

E.活期存款业务

参考答案：ABD

参考解析：

中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖代客买卖资金产品、代理收费、托管和支付结算等。表外业务按照现行的会计准则不计入资产负债表，不形成表内资产负债，但有可能引起损益变动，如担保承诺、代理投融资服务等。考点：第四章商业银行的中间业务和表外业务

9.【2022年真题】关于缺口分析理论的说法，正确的有()。

A.在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行有利

B.在利率下降的环境中，保持正缺口对商业银行有利

C.如果某一时期内到期或者需重新定价的负债大于资产，则称为正缺口

D.缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析

E.缺口分析属于资产负债管理办法中的前瞻性动态管理方法

参考答案：AD

参考解析：

缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。故D正确。

前者衡量一定时期内到期或需重新定价的资产与负债之间的差额，后者用于定期计算和监测同期限内到期的资产与负债差额。以利率敏感性缺口为例，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。故C错误。

在利率上升的环境中，保特正缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增加;而在利率下降的环境中，正缺口会减少利差，对商业银行是不利的。负缺口的情况正好与此相反。故A正确，B错误。缺口分析属于资产负债管理办法中的基础管理方法，故E错误。

考点：第四章资产负债管理的方法和工具

10.【2022年真题】2021年末，我国某商业银行主要经营数据如下：资产总额1548亿元，负债总额1485亿元普通股27亿元，优先股7亿元，资本公积9亿元，盈余公积4.5亿元，一般风险准备7.2亿元，未分配利润9亿元，计提超额贷款损失准备10亿元，风险加权资产总额为1260亿元，资本扣减项假定为0。

10.1【不定项选择题】2021年末，该商业银行的核心一级资本充足率为()。

A.5.3%

B.4.5%

C.4.3%

D.5.0%

参考答案：B

参考解析：

核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

核心一级资本=27+9+4.5+7.2+9=56.7亿元

核心一级资本充足率=(核心一级资本-对应资本扣减项)/风险加权资本=(56.70)/1260×100%=4.5%。

考点：第四章—资本管理