1.【2022年真题】汇率风险可以细分为()。

A.法律风险、折算风险、经济风险

B.交易风险、折算风险、经济风险

C.交易风险、折算风险、投资风险

D.法律风险、国别风险、经济风险

参考答案：B

参考解析：

汇率风险可以细分为交易风险、折算风险、经济风险。考点：第七章——金融风险概述

2.【2022年真题】小李在期权市场买入执行价格低的一份看涨期权，又买入执行价格高的一份看涨期权，再卖出执行价格介于前两者中间的两份看涨期权，则小李构建的套利策略是()套利。

A.盒式价差

B.蝶式价差

C.鹰式价差

D.水平价差

参考答案：B

参考解析：

通过购买一个执行价格较低的看涨期权，购买一个执行价格较高的看涨期权，同时出售两个执行价格介于中间的看涨期权，投资者就可以构造一个蝶式价差期权。考点：第七章—金融期权

3.【2022年真题】关于金融期权的价值结构的说法，错误的是()。

A.期权时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值

B.期限越长的期权，期权的时间价值越大

C.期权的内在价值指期权按执行价格立即行使时所具有的价值

D.看跌期权的内在价值相当于标的资产现价与执行价格的差

参考答案：D

参考解析：

时间价值指的是期权费减去内在价值部分以后的余值。A正确。期限越长的期权，基础资产价格发生变化的可能性越大，因而期权的时间价值越大。B正确。内在价值指期权按执行价格立即行使时所具有的价值，一般大于零。C正确。对于看涨期权来说，内在价值相当于标的资产现价与执行价格的差;而对于看跌期权来说，内在价值相当于执行价格与标的资产现价的差。D错误。考点：第七章—金融期权

4.【2022年真题】使用货币互换通常可以管理的风险类型是()。

A.信用风险

B.利率风险

C.汇率风险

D.股价风险

参考答案：C

参考解析：

货币互换是一种以约定的价格将一种货币定期兑换为另一种货币的协议。汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。可以通过做货币互换交易把不利于自己的货币转换为对自己有利的货币，C正确。考点：第七章—金融风险的管理

5.【2022年真题】2004年9月，COSO委员会正式发布的文件是()。

A.《企业风险管理─战略与绩效的结合》

B.《合规与银行内部合规部门》

C.《内部控制整合框架》

D.《企业风险管理整合框架》

参考答案：D

参考解析：

美国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会(COSO)着力开发一个便于管理层评价和改进其所在企业的风险管理的框架，并于2004年正式发布了《企业风险管理——整合框架》文件，这标志着含有并拓展内部控制体系的全面风险管理模式的问世。考点：第七章—全面风险的管理