第三章 商业银行

1《商业银行风险监管核心指标(试行)》实施后，“风险监管核心指标”分为风险水平、风险迁徙和()三个层次。

A.风险控制

B.风险抵补

C.风险识别

D.风险测试

参考答案：B

参考解析：

B正确，自2006年1月1日起，《商业银行风险监管核心指标(试行)》实施，建立了风险水平、风险迁徙和风险抵补三方面的指标体系。

AC错误：我国商业银行的风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。

D错误：干扰选项，教材上不涉及该内容。

综上，该题选B。

2久期缺口的计算公式为：久期缺口=DA-L/A×DL，其中，DA、DL分别代表()。

A.负债的久期、资产的久期

B.资产的久期、负债的久期

C.资产的市场价值、负债的市场价值

D.负债的市场价值、资产的市场价值

参考答案：B

参考解析：

根据公式定义，DA是资产的久期，DL是负债的久期;L为负债的市场价值，A为资产的市场价值。B选项正确，故本题答案选B。

3下列不属于存贷比指标优点的是()。

A.简单直观，易于计算和理解

B.可评估存款与贷款的匹配程度，避免过度依赖外部融资

C.高存贷比可提示潜在流动性风险，具备预警功能

D.能动态反映银行的流动性变化

参考答案：D

参考解析：

存贷比指标的优点主要有：简单直观，易于计算和理解(A选项)，能够快速反映银行的资金运用情况;作为流动性管理工具，可以帮助银行评估存款与贷款的匹配程度，避免过度依赖外部融资(B选项);具备明确的预警功能(C选项)，高存贷比可提示潜在流动性风险，促使银行加强风险管理。

存贷比指标的缺点主要有：存贷比是静态指标，仅反映某一时点的存贷款比例，无法动态反映银行的流动性变化(D选项);忽视资产质量，未考虑贷款的风险水平和回收能力;限制信贷扩张，严格的存贷比限制可能抑制银行的信贷投放能力，影响经济增长;表外业务未覆盖，未纳入表外业务(如信用证、担保)的潜在流动性风险。

综上，答案选D，D属于缺点不是优点。

4规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相平衡。这是一种建立在合理效益增长基础上的()。

A.静态平衡

B.动态平衡

C.统一平衡

D.绝对平衡

参考答案：B

参考解析：

规模对称原理是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡。这种平衡并非是简单的对等，而是一种建立在合理效益增长基础上的动态平衡(B正确，ACD错误)。

5商业银行的现金资产不包括()。

A.库存现金

B.存款准备金

C.存放同业款项

D.对外贷款

参考答案：D

参考解析：

现金资产包括库存现金、存放中央银行款项(存款准备金)、存放同业及其他金融机构的款项。

综上，ABC都包含，该题选D。